En korrekt udfyldt forskudsopgørelse giver dig en balance i privatøkonomien uden ubehagelige overraskelser. En forskudsopgørelse kan justeres hele året, hvis din privatøkonomi løbende ændre sig. Løbende justering af din forskudsopgørelse, således at du minimere din risiko for at få restskat/penge tilbage i SKAT, er et af de vigtigste fokusområder for at få en stabil og velfungere privatøkonomi.
Din forskudsopgørelse er der, hvor du skal fortælle/oplyse til SKAT, hvilke indtægter og fradrag du forventer at have i indeværende skatteår, hvorefter SKAT beregner din skatteprocent og dit månedlige skattefradrag. Det er dit ansvar løbende at give de rigtige oplysninger til SKAT. Du kan altid ringe til SKAT på 72221818 og få hjælp og vejledning til din forskudsopgørelse.
Hvorfor en korrekt forskudsopgørelse er meget vigtig ?
Eksempel på udfordringer med overskydende skat
En kunde havde en meget stram økonomi og havde gæld til det offentlige. Økonomien var så stram, at kunden ikke have råd til at gå til tandlæge. Da årsopgørelsen var klar fik kunden næsten 24.000 kr. tilbage i skat, som blev modregnet i gæld til Gældsstyrelsen. Såfremt forskudsopgørelsen havde været korrekt, havde kunden hver måned fået udbetalt ca. 2000,- kr. mere om måneden, som kunden kunde have brugt på at få ordnet sine tænder.
Eksempel som kan medføre restskat
En kunde havde et pænt overskud i sin økonomi og havde sparet et pænt beløb op til den årlige skiferie. Da opsparingen var ekstra stor i år, valgte kunden at opgradere skiferien med mere luksus end kunden normalt ville gøre. Kunden brugte derfor yderligere 20.000,- kr. ekstra på skiferien med familien. Da årsopgørelsen var klar, fik kunden en restskat på ca. 22.000 kr., fordi kunden ikke havde fået tilrettet sin forskudsopgørelse. Kunden havde derfor betalt næsten 2.000,- kr. for lidt i skat om måneden og derved havde fået udbetalt næsten 2.000,- kr. for meget om måneden i løn efter skat. Kunden havde stiftet ny gæld og brugt nogle penge som kunden ikke havde og ikke ville have haft brugt, såfremt forskudsopgørelsen havde været korrekt, og kunden havde fået den korrekte løn udbetalt efter skat.
Hvornår bør du altid tjekke din forskudsopgørelse?
Her er eksempler på ændringer i dit liv, hvor du bør tjekke og opdatere din forskudsopgørelse:
- Ændret løn eller nyt arbejde
- Arbejdsløshed
- Omlægning af boliglån
- Indfrielse af gæld
- Køb eller salg af ejendom (Hus, lejlighed, sommerhus)
- Ægteskab og skilsmisse
- Ved pension og efterløn
- Ved sygdom
- Efter afsluttet uddannelse
Læs mere om fradrag som kan medtages i forskudsopgørelsen
Læs PØR’s artikel om årsopgørelse og hvilke fradrag der kan medtages. Det er de samme fradrag som kan medtages og indberettes til SKAT vedr. din forskudsopgørelse. Artiklen kan du læse her
Undgå restskat og få penge tilbage
Hvis du ikke har gæld til det offentlige kan du bevidst tilpasse din årsopgørelse, så du med sikkerhed ikke får restskat og derved får lidt penge tilbage i SKAT. At få penge tilbage i skat kan for mange være et bidrag til den årlige sommerferie eller være hjælp til at spare pengene op uden at bruge dem. Men for at opnå mest mulig stabilitet i din privatøkonomi, bør du fokusere på at få udbetalt det mest korrekte beløb efter skat og selv lægge penge til side til opsparing og uforudsete udgifter. Det giver en bedre sikkerhed for dig at have en opsparing til uforudsete udgifter, ferie m.m. end at vente til næstkommende årsopgørelse i marts med udbetaling i april for at kunne benytte pengene. Tænk hvis du akut skal tandlæge i december, og ikke har sparet op til uforudsete udgifter.
Hvis du har uoverskuelig gæld, er det vigtigt at undgå restskat
Hvis du har en uoverskuelig gæld og gerne vil bevare de bedste muligheder for at blive gældfri i fremtiden, er det vigtigt IKKE at opbygge ny gæld. Hvis du får en restskat på mere end få tusinde kroner kan det have negative indflydelse på dine muligheder for at få gældssanering. Ved en gældssanering må man ikke have nyere gæld og AL din gæld eller langt største delen af din gæld skal være min. 5 år gammel, når du søger gældssanering. En restskat på flere tusind kroner kan af skifteretten betragtes som at optage ny gæld, da du i princippet har brugt det offentlige som kassekredit og brugt flere penge end du har.
Hvis du har været nødsaget til at stoppe betalingerne til dine kreditorer eller hvis du søger eller har opnået gældssanering, er det meget vigtigt, at du på din forskudsopgørelse sletter alle renteudgifterne. Ellers vil du opnår et uretmæssig fradrag, som vil give dig en restskat.
Ved uoverskuelig gæld, hvor en del af gælden er til det offentlige
Hvis du har en uoverskuelig gæld og samtidig har gæld til Gældsstyrelsen (som tidligere hed SKAT Inddrivelse), er det endnu en vigtig grund til at finde balancen i din forskudsopgørelse, så den bliver mest mulig præcis. Du må ikke optage ny gæld, hvilke restskat betages som. Du bør betale hele din restskat og undlade at overføre restskat til kommende skatteår. Penge som du vil få tilbage i skat vil blive brugt til at nedbringe din gæld til det offentlige.
Her retter du din forskudsopgørelse
Log in på SKAT og tjek din forskudsopgørelse her
Brug gerne din seneste årsopgørelse som pejlemærke. Hertil skal du tilføje og tilpasse tallene efter de ændringer, der er sket siden seneste årsopgørelse. Den forskudsopgørelse SKAT laver til dig, er ofte baseret på forrige årsopgørelse. Det skyldes, at SKAT danner din forskudsopgørelse i november måned. Når du så har fået den nye årsopgørelse i marts, er det vigtigt at tjekke din forskudsopgørelse for indeværende år, så du minimerer risikoen for restskat.
Få hjælp til forskudsopgørelsen
Du kan gratis få hjælp til din forskudsopgørelse hos SKAT. Du kan ringe til dem på 72222828.
Du kan også læse mere om din forskudsopgørelse på SKAT’s webside.
Få hjælp til gæld og din privatøkonomi hos PØR
PØR hjælper dig med at optimere din privatøkonomi og minimere din gæld.
